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anno2/Sem2/Economia/pyth/dati2019.py

@@ -1,12 +1,18 @@
 ### Costi di avvio
-debitoIstitutoCredito = 150 * 1000
+debitoIstitutoCredito = 230 * 1000
 tassoIstitutoCredito = 5/100 # m/l termine
 debitoFornitori = 0
-tassFornitori = 7/100 # breve termine
+tassoFornitori = 7/100 # breve termine
-capitaleProprio = 70 * 1000
+capitaleProprio = 120 * 1000
+capitaleRestituitoPrimo = 50 * 1000
+capitaleRestituitoSecondo = 20 * 1000
+dividendi = 0.3
+interessiPassivi = tassoIstitutoCredito * debitoIstitutoCredito + tassoFornitori * debitoFornitori # breve termine
 
 ##### Costi di startup
-componentiHWPerStanza = 200  # Costo materiale per stanza, venduto al doppio
+ricavoHWPerStanza = 200
+costoHWPerStanza = 200
+nHW = 36
 # Costi Mensili:
 ## personale:
 costiPersonale = {
@@ -23,15 +29,18 @@ nPersonale = {
 # altro
 ## annuo
 costiAnnui = {
-   "assistenzaClienti ": 3000,
+   "assistenzaClienti ": 2000,
    "server ":  1500,
    "marketing ": 5000,
    "accantonamentoRischi ": 10000,
     "materialeUfficio": 1000,
-    "affitto": 3000 * 12,
     "bollette": 350 * 12,
     "consulenza": 5000*12
 }
+costiAnnuiPassivi = { # no iva su questi
+    "affitto": 3000,
+    "accantonamentoRischi": 20000 
+}
 
 oneriSociali = 15/100
 iva = 22/100
@@ -60,3 +69,6 @@ ricaviPerUnita = {
     "installazione": 2000,
     "assistenza": 5000
 }
+
+strumentazioneUffici = 10000
+tassoAmmortamento = 25/100 # 5 anni secondo il prof

anno2/Sem2/Economia/pyth/dati2020.py

@@ -1,13 +1,16 @@
 from dati2019 import clientela as vecchiaClientela
 ### Costi di avvio
-debitoIstitutoCredito = 150 * 1000
+debitoIstitutoCredito = 0 * 1000
 tassoIstitutoCredito = 5/100 # m/l termine
 debitoFornitori = 0
-tassFornitori = 7/100 # breve termine
+tassoFornitori = 7/100 # breve termine
-capitaleProprio = 70 * 1000
+capitaleProprio = 0 * 1000
+dividendi = 0.3
+interessiPassivi = tassoIstitutoCredito * debitoIstitutoCredito + tassoFornitori * debitoFornitori # breve termine
 
 ##### Costi di startup
-componentiHWPerStanza = 200  # Costo materiale per stanza, venduto al doppio
+ricavoHWPerStanza = 200
+costoHWPerStanza = 200
 # Costi Mensili:
 ## personale:
 costiPersonale = {
@@ -27,12 +30,14 @@ costiAnnui = {
    "assistenzaClienti ": 3000,
    "server ":  2500,
    "marketing ": 5000,
-   "accantonamentoRischi ": 20000,
     "materialeUfficio": 1000,
-    "affitto": 3000 * 12,
     "bollette": 500 * 12,
     "consulenza": 7500*12
 }
+costiAnnuiPassivi = { # no iva su questi
+    "affitto": 3000,
+    "accantonamentoRischi": 20000 
+}
 
 oneriSociali = 15/100
 iva = 22/100
@@ -54,6 +59,7 @@ stanzePerEdificio = {
     "privati": 4
 }
 nStanze = sum([v * stanzePerEdificio[k] for k,v in clientela.items()])
+nHW = nStanze
 
 ricaviPerUnita = {
     "swSistema": 40*1000,
@@ -61,3 +67,7 @@ ricaviPerUnita = {
     "installazione": 2000,
     "assistenza": 5000
 }
+
+strumentazioneUffici = 2600
+
+tassoAmmortamento = 25/100 # 5 anni secondo il prof

anno2/Sem2/Economia/pyth/dati2021.py

@@ -0,0 +1,74 @@
+from dati2020 import clientela as vecchiaClientela
+### Costi di avvio
+debitoIstitutoCredito = 0
+tassoIstitutoCredito = 5/100 # m/l termine
+debitoFornitori = 0
+tassoFornitori = 7/100 # breve termine
+capitaleProprio = 0 
+dividendi = 0.3
+interessiPassivi = tassoIstitutoCredito * debitoIstitutoCredito + tassoFornitori * debitoFornitori # breve termine
+
+##### Costi di startup
+ricavoHWPerStanza = 200
+costoHWPerStanza = 200
+# Costi Mensili:
+## personale:
+costiPersonale = {
+   "amministrazione ": 1100,
+   "tecnico ": 1200,
+   "sviluppatore ": 1800,
+}
+nPersonale = {
+   "amministrazione ": 2,
+   "tecnico ": 8,
+   "sviluppatore ": 6,
+}
+
+# altro
+## annuo
+costiAnnui = {
+   "assistenzaClienti ": 3000,
+   "server ":  2500,
+   "marketing ": 5000,
+   "accantonamentoRischi ": 20000,
+    "materialeUfficio": 1000,
+    "bollette": 500 * 12,
+    "consulenza": 7500*12
+}
+costiAnnuiPassivi = { # no iva su questi
+    "affitto": 3000,
+    "accantonamentoRischi": 20000 
+}
+
+oneriSociali = 15/100
+iva = 22/100
+imposteEsercizio = 30/100
+
+# Ricavi
+
+clientela = {
+    "gallerie": 5 + vecchiaClientela['gallerie'],
+    "musei": 3 + vecchiaClientela['musei'],
+    "edificiStorici": 1 + vecchiaClientela['edificiStorici'],
+    "privati": 2 + vecchiaClientela['privati']
+}
+nClienti = sum(clientela.values())
+stanzePerEdificio = {
+    "gallerie": 10,
+    "musei": 30,
+    "edificiStorici": 50,
+    "privati": 4
+}
+nStanze = sum([v * stanzePerEdificio[k] for k,v in clientela.items()])
+nHW = nStanze
+
+ricaviPerUnita = {
+    "swSistema": 40*1000,
+    "swAnalisi": 25*1000,
+    "installazione": 2000,
+    "assistenza": 5000
+}
+
+strumentazioneUffici = 4500
+
+tassoAmmortamento = 25/100 # 5 anni secondo il prof

anno2/Sem2/Economia/pyth/piano.py

@@ -2,7 +2,14 @@ from IPython import embed
 import importlib
 fuck = embed
 
-anni = ['2019', '2020']#, '2021']
+immobilizzazioniMateriali = 0
+fondiAmmortamento = 0
+capitale = 0
+rimanenzeMagazzino = 0
+patrimonioNetto = 0
+debitoCommercialeAnnoPrecedente = 0
+
+anni = ['2019', '2020', '2021']
 for anno in anni:
     mdl = importlib.import_module('dati'+anno)
     if "__all__" in mdl.__dict__:
@@ -14,18 +21,95 @@ for anno in anni:
             # now drag them in
             globals().update({k: getattr(mdl, k) for k in names})
 
+
     # === CONTO ECONOMICO ===
     costiTotali = sum(costiAnnui.values()) + \
         sum([v * nPersonale[k] for k,v in costiPersonale.items()])*13 * (1+oneriSociali) + \
-        componentiHWPerStanza * nStanze
+        costoHWPerStanza * nStanze + \
+        sum(costiAnnuiPassivi.values()) + \
+        interessiPassivi
 
     ricaviTotali = nClienti * sum(ricaviPerUnita.values()) + \
-        componentiHWPerStanza * nStanze * 2 # *2 perche vendi al doppio del costo
+        ricavoHWPerStanza * nStanze # *2 perche vendi al doppio del costo
 
-
+    ivaCredito = iva * (sum(costiAnnui.values()) + costoHWPerStanza * nStanze)
-    ivaCredito = iva * (sum(costiAnnui.values()) + componentiHWPerStanza * nStanze)
     ivaDebito = iva * ricaviTotali
 
+    ammortamenti = strumentazioneUffici * tassoAmmortamento
+
+    ricaviOperativi = ricaviTotali
+    costiOperativi = costiTotali - ammortamenti - costiAnnuiPassivi['accantonamentoRischi'] - interessiPassivi
+    margineOperativoLordo = ricaviOperativi - costiOperativi
+    risultatoOperativo = margineOperativoLordo - costiAnnuiPassivi['accantonamentoRischi'] - ammortamenti # sono costi
+    risultatoAnteImposte = risultatoOperativo + interessiPassivi
+    # solo se esercizio in positivo
+    risultatoNetto = risultatoAnteImposte if risultatoAnteImposte < 0 else risultatoAnteImposte * (1+imposteEsercizio)
+
     print("=== CONTO ECONOMICO - anno %s ===" % (anno,))
     print("IVA: debito = %s, credito = %s" % (ivaDebito, ivaCredito))
     print("Costi Totali: %s, Ricavi Totali: %s" % (costiTotali, ricaviTotali))
+
+    # Lo stato patrimoniale e` diviso in finanziamenti e investimenti
+    # ovvero attivo e passivo:
+    # nell'attivo hai:
+         # crediti verso soci che devono ancora pagarti
+         # immobilizzazioni (immateriali): costi di impianto, ricerca, pubblicita`, licenze
+         # immobilizzazioni (materiali): terreni, affitti, attrezzature 
+         # immobilizzazioni (finanziarie): partecipazioni in altre societa`, azioni
+         # attivo circolante: rimanenze, crediti verso clienti, liquidita`
+    # nel passivo hai:
+         # patrimonio netto
+         # fondi per rischi e oneri
+         # trattamento di fine rapporto
+         # debiti: obbligazioni, soci, acconti, titoli, tributari
+
+    # investimenti
+    ## immobilizzazioni materiali:
+    immobilizzazioniMateriali = immobilizzazioniMateriali + strumentazioneUffici - strumentazioneUffici * tassoAmmortamento
+    immobilizzazioniFinanziarie = 0 # non abbiamo titoli e obbligazioni
+    immobilizzazioniTotali = immobilizzazioniFinanziarie + immobilizzazioniMateriali
+
+    ## crediti
+    ##### ogni 90 giorni ci pagano
+    ##### ma chiaramente non ci paganotutti lo stesso giorno, 1 gennaio
+    ##### solo l'ultima rata va nell'anno successivo
+    creditiCommerciali = 0.25 * ricaviTotali # TFW TODO
+    creditiErario = 0 if ivaCredito - ivaDebito < 0 else ivaCredito - ivaDebito
+    creditiTotali = creditiCommerciali + creditiErario
+
+    rimanenzeMagazzino = rimanenzeMagazzino + (nHW - nStanze) * costoHWPerStanza
+
+    ## disponibilita` liquida: ricavi che non sono nei debiti
+    liquidita = ricaviTotali - creditiCommerciali # puoi dividerli fra cassa e cc bancario
+
+    ## totali:
+    attivoCircolante = liquidita + rimanenzeMagazzino + creditiTotali
+    totaleInvestimenti = liquidita + rimanenzeMagazzino + creditiTotali + immobilizzazioniTotali
+
+    # finanziamenti
+    capitale = capitale if risultatoNetto < 0 else capitale + risultatoNetto*(1-dividendi)
+    perditaAnnoPrecedente = 0 if patrimonioNetto >= 0 else patrimonioNetto * (1-0.2) # 0.2 copertura perdita
+    patrimonioNetto = capitale + risultatoNetto - perditaAnnoPrecedente
+    ## fondi per rischi e oneri
+    fondiAmmortamento = fondiAmmortamento + strumentazioneUffici * tassoAmmortamento # contrario d'immobilizzazioni?
+    fondiRischiOneri = 0 # TODO 
+    totaleFondi = fondiAmmortamento + fondiRischiOneri
+    # TFR??? TODO
+    debitiMLTermine = debitoIstitutoCredito - capitaleRestituitoPrimo
+    debitiCommerciali = nStanze * costoHWPerStanza / 4 # quarto dell'anno
+    debitoCommercialeAnnoPrecedente = debitiCommerciali
+    debitiBTermine = 0
+    tfr = 0
+    debitiErario = 0 if ivaDebito - ivaCredito < 0 else ivaDebito - ivaCredito
+    totaleDebitiTributari = debitiErario + debitiMLTermine + debitiBTermine
+    totaleFinanziamento = patrimonioNetto + totaleDebitiTributari + totaleFondi
+
+
+
+
+    # Rendiconto Finanziario (cash flow)
+    autofinanziamento = risultatoNetto + costiAnnuiPassivi['accantonamentoRischi'] + ammortamenti
+
+    fuck()
+
+